主题：【第十二届原创】食品领域相关报告审核重点

一、日常客户委托食品报告：

1、关注资质：盖资质章的报告，标准是否都在资质，授权签字人的授权范围，不要出现超 范围盖章和超出授权签字人授权签字范围签字的情况；

2、留底记录中原始记录、协议书、抽样单（适用时）等要齐全，关注各种文件材料和报告 是否对应，例如：有的原始记录不是这份报告的原始记录。

3、时间逻辑及顺序关系的合理性：例如：下单时间、各个项目试验时间、谱图时间、报告 签发日期要符合实验室检验工作的时间顺序，保持合理。例如谱图日期晚于出报告日期，明 显不合理；

4、分包报告是否按照要求:a.是否符合 RB/T214 中 4.5.5 有关分包的要求，b.报告中要明确标 注外包项目、承担分包的单位名称及资质证书编号；根据资质认定要求;c。分包要征得客户 书面同意，因此核查协议书中的是否分包要有勾选或者类似的声明或告知客户并取得客户的同意和确认信息，检测报告并符合 RB/T214 中 4.5.24 的要求；

5、检验结论是否打错，例如合格打成不合格等；

6、报告和原始记录的检验结果、检测方法不一致；有的项目数据是以干基计，报告漏打干 基计，或者数据不是以干基计，报告打成干基计，需要核实原始记录及客户的协议要求是否 相符；检测项目漏打计量单位，只有数据，没有计量单位；该签字的地方漏签字，例如原始记录及报告的各级审核人员，重点关注原始记录；标准要求用内标法，原始记录试验用的外 标法。称样量、检出限、适用范围和标准不一致，是否有相关的文件能够支撑；

7、谱图是否有修改痕迹，例如谱图上测试时间格式不对，出现了“2017.0914”；

8、两份报告的同样项目，同一仪器，原始记录谱图时间相同的冲突；

9、修改的报告要有作废声明；留底报告中后附各种申请修改单或者有特殊要求的报告，注 意其中的邮件、修改单、更正单的内容，识别是否有风险并符合 RB/T214 中 4.5.26 的要求；
10、样品名称、抽样日期、检测结果数据等关键信息从原始资料中迁移到报告上的一致性；

11、样品数量是否满足检测要求；尤其微生物检验要求五份独立包装样品，我们样品数量一栏中的数量是否符合要求；粮食类样品的感官类项目检验要求的数量与标准是否相符；还要 重点关注亚硝胺、黄曲霉毒素 B1，脱氧雪腐镰刀菌烯醇等对样品量的要求；
12、人员授权：检验员出具了原始记录，但是该检验员并没有该项目的上岗授权。

二、政府委托食品抽检监测类报告：

（一）基本要求同一

（二）特殊要求

1、不合格报告必须要有复测记录。

2、关注是否在 20 个工作日内出具检验报告， 即报告上的到达日期（此时间要与其他记录 相符）与报告的签发日期是否在 20 个工作日；
3、样品的抽样时间与样品到达日期要在五个工作日之内（含 5 个工作日）；

4、标准变更时，要关注样品（产）品的生产日期、新旧判定标准的失效或实施日期，例如： 一个葡萄酒样品判定铅（以 Pb 计）项目，若该葡萄酒的生产日期在 2013  年 2 月 1  日之前的产品依据 GB 2758-2005  判定，生产日期在 2013 年 6  月 1  日（含）之后 2017  年 9月 17 日之前的产品依据 GB 2762-2012 判定，生产日期在 2017 年 9 月 17 日（含）之 后的产品依据 GB 2762-2017 判定；若要判定该葡萄酒的赭曲霉毒素 A 项目时，仅限生产日 期在 2017  年 9  月 17  日（含）之后的产品检测。
5、报告中使用的标准中要求备注样品信息的，最后出具的报告是否进行了规范的备注说明， 例如各种酒类产品的酒精度标签标示值、食醋的总酸标签标示值等；

6、检测项目在检验过程中需要备注的信息是否体现了：例如按照 GB2762 要求，无机砷和 甲基汞可以先检测总砷和总汞，因此如果检测结果是总砷和总汞的数据，报告中的无机砷需 备注无机砷的实测值为总砷检测值、甲基汞需备注甲基汞的实测值为总汞检测值等；对于食
品添加剂带入原则或者食品存在本底值项目（例如餐饮自制肉制品的亚硝酸盐）的备注等。

6、审核报告基本信息是否跟实际样品和抽样单一致，例如：报告中的生产日期，被抽样单 位名称、电话，标称生产者名称、电话，任务来源，抽样人员，抽样日期，样品数量，抽样 基数，抽样单编号，抽样地点等；

7、样品属性是否正确，例如样品的四级分类是否正确，严格按照抽检细则及生产许可细则分类要求；

8、备样的贮存是否满足条件，需要冷藏的样品是否冷藏保存，需要冷冻的样品是否冷冻保 存，合格样品的备样贮存时间为出报告后三个月，不合格样品的备样贮存时间为出报告后六 个月。对于不合格的报告，如果对应的备样还没有过保存期限，要核查备样是否完好保存。

三、三品一标报告的核查要求

（一）绿色食品报告的核查要求 基本要求同一
特殊注意事项如下：

1、有抽样单、采样照片、交接单等材料，且抽样、交接、下单、试验等流程时间合理；、留 底报告的材料里有抽样方案。

2、从抽样日期到签发日期是否在 20 个工作日内；

3、交接单上的样品数量和抽样单上要一致，交接单要填写完整，内容正确，和样品能够一 一对应；

4、抽样单相关。

（1）抽样量：散装产品宜不少于 3Kg，且不少于 3 个个体；预包装产品，若含有微生物 检验项目，宜不少于 15 个单包装，若无微生物检验项目，宜不少于 6 个单包装。小包装产 品除包装要求外，还要满足检验的要求，（一般也执行 3kg）。
（2）对于昂贵的产品，如果被抽检单位能够满足其储存条件可将分取的备用样包装、 加封后保存在被抽检单位。在抽样单备注一栏填写：“由于样品昂贵或包装大，抽样单位封 样 xx 袋（或 xxkg），xx 袋（或 xxkg）被封样品留在我单位保存”词语。并要求客户签字，填写日期并加盖公章， 并在报告中备注。按照抽检流程拍照留证，照片清楚且可识别。注意， 要将抽样过程、封样、存样过程和地点包含在照片里。

（3）抽样单上被抽样单位需加盖公章及签字

（4）绿色食品的抽样单位必须为检测机构，抽样单要加盖盖章。

(5) 抽样单上的关键信息不能修改，例如生产日期、采样日期、采样地点等。

5、报告关注技术内容

（1）农药残留符合绿色产品标准的同时，也要符合 NY/T393、GB2763 要求；

（2）申报的产品应按绿色食品产品标准规定的要求对全部项目进行检验。如果绿色食品产 品标准中引用的标准已经废止，且无替代标准时，相关项目可不做检测，但需要在检验报告 备注栏中予以注明。

（3）报告中使用的检测方法要求：除非产品标准中明确可以替代使用其他标准，否则要严 格按照产品标准规定执行；

（二）无公害报告的核查要求 基本要求同一 特殊注意事项
1、有抽样单，采样照片，交接单等材料，且抽样、交接、下单、试验等流程时间合理；

2、检验类型为认证检验；

3、抽样单信息

（1）两个抽样人员笔迹不能相同；抽样人员签名不能修改；抽样单关键信息不能修改，例 如生产日期、采样日期、采样地点等。

（2）被抽样单位需盖公章 ，抽样单位为检测机构，也需要盖章。

（3）认证检验的报告，其产品必须是农业部 2034 号公告里面规定的类别，不在目录中的其 他类别不能认证检验；

4、蔬菜的毒死蜱要按照农业部 2032 公告进行判定：不得检出

（三）地理标志的报告的核查要求 基本要求同一
特殊注意事项：

1、有抽样单，采样照片，交接单等材料，且抽样、交接、下单、试验等流程时间合理；

2、抽样单位主要为检测机构或省级工作机构。

（四）中绿华夏报告的核查要求 基本要求同一
特殊注意事项

1、中绿华夏的有机产品检验须由中绿华夏委托检测机构进行，不能是其他单位委托。

2、产品检验报告需注明委托单位为“北京中绿华夏有机食品认证中心”，受检单位为被抽检 单位全称，检验类别为“认证检验”。报告中应在备注中注明抽样人、抽样日期等信息。
3、必须有抽样单，抽样是中绿华夏进行。

4、抽样人员是有机食品检查员。